Fallbeispiele: Welcher Beleg wann? #

Diese Seite geht von der Situation aus, nicht vom Menüpunkt. Suchen Sie den Satz, der zu Ihrem Fall passt; dahinter stehen der richtige Weg und das Kapitel mit den Einzelheiten.

Die drei Gutschriftstypen in einem Satz #

Gutschriftstyp	Wann	Woran Sie ihn erkennen
Storno-Rechnung	Eine eigene Rechnung wird vollständig zurückgenommen.	Der Beleg nennt die stornierte Rechnung („Storno zu Rechnung: Nr. vom Datum“); die Werte stehen so, wie sie eingegeben wurden.
Korrektur-Rechnung	Ein Teil einer eigenen Rechnung wird zurückgenommen: Retoure, Nachlass, Minderung.	Der Beleg nennt die korrigierte Rechnung und enthält nur den korrigierten Teil.
Gutschrift	Sie rechnen anstelle des Empfängers ab, etwa eine Provision an einen Händler (Gutschriftverfahren).	Der Beleg hat keinen Bezug auf eine eigene Rechnung und trägt den Hinweis zum Gutschriftverfahren.

Bei der Direktgutschrift setzt EULANDA® den Typ selbst. Bei von Hand erfassten Belegen wählen Sie ihn über „Gutschriftstyp ändern“ im Aktionen-Menü des Auftrags oder der Rechnung. Eine Gutschrift ohne Bezug, die keine Abrechnung für den Empfänger ist, gibt es umsatzsteuerlich nicht; die Hintergründe stehen im Kapitel Gutschriften.

Ich habe etwas vor #

Situation	Weg	Einzelheiten
Ein Neukunde soll vor der Lieferung den ganzen Betrag zahlen.	Zahlungsart „VK Vorkasse“ im Auftrag, bei Bedarf die Zahlungsaufforderung drucken, die Zahlung im Band „Zahlungseingang“ buchen. Die Rechnung kommt mit der Lieferung und ist sofort ausgeglichen.	Vorkasse, Szenario 1
Der Kunde soll 30 Prozent anzahlen und dafür eine Rechnung mit Steuerausweis bekommen.	Im Band „Projekt und Anzahlungen“ des Auftrags „Anzahlungsrechnung erzeugen“. Beim Buchen des Hauptauftrags wird die bezahlte Anzahlung abgezogen.	Anzahlungen, Szenario 3
Ich will erst zur Anzahlung auffordern und die Rechnung schreiben, wenn das Geld da ist.	„Nur Anzahlungs-Auftrag anlegen“, bei Zahlungseingang mit STRG+R in die Anzahlungsrechnung umwandeln.	Anzahlungen, Szenario 4
Ein Bauvorhaben wird in mehreren Abschlägen und einer Schlussrechnung abgerechnet.	Angebot als Projekt markieren, Abschläge und Schlussrechnung aus dem Menü „Projekt“.	Abschlagsrechnungen, Szenario 6
Ich rechne eine Provision an einen Händler oder Vertreter ab.	Auftrag mit den Leistungen anlegen, „alle Mengen umdrehen (invertieren)“, Gutschriftstyp „Gutschrift“. Das Gutschriftverfahren vorher mit dem Empfänger vereinbaren.	Gutschriften
Der Kunde schickt einen Teil der Ware zurück oder bekommt einen Nachlass.	Korrektur-Rechnung mit Bezug auf die Rechnung: Auftrag kopieren, Mengen umdrehen, auf die betroffenen Positionen kürzen, im Auftrag „Gutschriftstyp ändern“ auf Korrektur-Rechnung und die Rechnungsnummer im Text nennen.	Gutschriften, Abschnitt „Korrektur von Hand“

Ich habe einen Fehler gemacht #

Was passiert ist	Was Sie tun	Einzelheiten
Die Rechnung ist falsch (Preis, Menge, Adresse) und schon beim Kunden.	Rechnung aufrufen, „Direkt Gutschrift mit ZE - auf ursprünglichen Auftrag“. Der Auftrag ist danach wieder bearbeitbar (STRG+E); korrigieren und erneut umwandeln.	Gutschriften
Die falsche Rechnung ist schon bezahlt.	Genauso stornieren. EULANDA® fragt nach; mit Ja wird die Zahlung zum Guthaben des Kunden und lässt sich auf der neuen Rechnung über „Guthaben verrechnen“ ausgleichen.	Korrekturen und Storno
Ich habe „alle Mengen umdrehen“ benutzt, wollte aber eine eigene Rechnung korrigieren.	Ändern Sie den Gutschriftstyp über „Gutschriftstyp ändern“ auf Korrektur-Rechnung, im Auftrag oder in der Rechnung, und nennen Sie die korrigierte Rechnung mit Nummer und Datum im Text.	Gutschriften
Ich habe eine Anzahlungsrechnung versehentlich erzeugt.	Anzahlungsrechnung aufrufen, „Direkt Gutschrift mit ZE - über neuen Auftrag“. Sie zählt danach nicht mehr; eine Zahlung darauf wird zum Guthaben.	Anzahlungen, Szenario 5
Ich habe bei der Vorkasse einen falschen Betrag oder ein falsches Datum gebucht.	Im Band „Zahlungseingang“ „Alle Zahlungen löschen“ und neu buchen.	Vorkasse, Szenario 1
Die Vorkasse-Rechnung ist erstellt, aber eine Position war falsch.	„Direkt Gutschrift mit ZE - auf ursprünglichen Auftrag“. Die Zahlung geht an den Auftrag zurück und wird mit der neuen Rechnung wieder übernommen.	Vorkasse, Szenario 2
Die Schlussrechnung enthält eine falsche Position.	Projekt gegebenenfalls „weiterbearbeiten“, Schlussrechnung stornieren, neue Schlussrechnung aus dem Projekt-Menü erzeugen; eine Zahlung wird als Guthaben verrechnet.	Korrekturen und Storno, Szenario 7
Ein Abschlag wurde storniert, der Schlussrechnungs-Auftrag zieht ihn noch ab.	Die beim Buchen genannte Abzugsposition löschen oder den Schlussrechnungs-Auftrag neu erzeugen.	Abschlagsrechnungen
Ich will einen Storno stornieren oder eine Rechnung zweimal stornieren.	Beides ist gesperrt. Erstellen Sie eine neue Rechnung.	Korrekturen und Storno
Ich habe eine Zahlung auf die falsche Rechnung gebucht.	„Zahlungseingänge löschen“ in der Rechnung, dann auf der richtigen Rechnung buchen. Das ist der einzige Fall für diese Aktion; einen Storno bereitet sie nicht vor.	Korrekturen und Storno

Was kein Fall für eine Gutschrift ist #

Der Kunde zahlt nicht (Mahnung ohne Erfolg, Insolvenz): Die Rechnung bleibt bestehen, die Forderung wird in der Buchhaltung ausgebucht. Eine Gutschrift würde dem Kunden ein Guthaben einräumen.
Der Kunde kürzt einen Abschlag eigenmächtig: Die Abschlagsrechnung bleibt gültig, der Rest erscheint in der Zahlungsübersicht der Schlussrechnung. Nur eine anerkannte Minderung ist eine Korrektur-Rechnung mit Bezug.
Die Vorkasse-Zahlung ist höher als die Rechnung: Der Rest bleibt am Auftrag. Überweisen Sie ihn zurück oder buchen Sie ihn in das Guthaben des Kunden.